第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计   2260.15 万元，其中年初结转和结余 240.3 万元，较2019年减少277.08  万元，下降 12.3 %；本年收入合计 2019.85 万元，较2019年减少 278.01 万元，下降13.8  %，主要原因是：一般公共财政拨款减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 2019.85 万元，占100  %；事业收入  0 万元，占 0 %；经营收入   0万元，占 0 %；其他收入  0 万元，占 0 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计   2260.15 万元，其中本年支出合计  2032.14 万元，较2019年减少264.79万元，下降 13 %，主要原因是：日常公用经费支出减少 ；项目支出减少。年末结转和结余 228.01  万元，较2019年减少12.29万元，下降5.4  %，主要原因是：预算调整数调整额收入小于支出。

本年支出的具体构成为：基本支出  692.97 万元，占 36.4 %；项目支出  1209.82 万元，占  63.6 %；经营支出 0  万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0  万元，占 0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为 1532.59万元，决算数为  2032.14万元，完成年初预算的  132.6%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为 315.85  万元，决算数为 462.82 万元，完成年初预算的  146.5%，主要原因是：人员经费和项目支出增加。

（二）公共安全支出年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成年初预算的 0 %，主要原因是：无公共安全支出。

……

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出 692.97 万元，其中：

（一）工资福利支出   492.77万元，较2019年减少5.2万元，下降1%，主要原因是：绩效工资减少。

（二）商品和服务支出  193.17 万元，较2019年减少20.59万元，下降10.7  %，主要原因是：减少三公经费支出。

（三）对个人和家庭补助支出7.03万元，较2019年增加1.09  万元，增长15.5  %，主要原因是：退休人员工资增加。

（四）资本性支出  0 万元，较2019年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是：无支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为  77.31 万元，决算数为 69.66 万元，完成预算的 90.1 %，决算数较2019年减少9.57万元，下降12.4  %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加（减少）  0万元，增长（下降）0  %，主要原因是：无出国安排。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无人出国。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计 0 人次，主要为：无出国安排。

（二）公务接待费支出年初预算数为  60.98 万元，决算数为53.36  万元，完成预算的 87.5%，决算数较2019年减少9.54万元，下降17.9%，主要原因是：减少三公经费支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：减少三公经费支出。全年国内公务接待 400 批，累计接待  4300人次，其中外事接待 0  批，累计接待 0 人次，主要为：无对外接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出   16.3万元，其中公务用车购置年初预算数为  0 万元，决算数为  0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是：无采购预算，全年购置公务用车 0  辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无采购；公务用车运行维护费支出年初预算数为   16.33万元，决算数为16.3  万元，完成预算的99.8 %，决算数较2019年减少0.03万元，下降0.2 %，主要原因是：减少公事用车，年末公务用车保有 3 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：减少公事用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出 1902.79  万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加370.2万元，增长19.5 %，主要原因是：人员工资支出增加社会保障和就业支出增加，灾害防治及应急管理支出等。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额  3.085万元，其中：政府采购货物支出 3.085 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出  0万元。授予中小企业合同金额 3.085 万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额 3.085 万元，占政府采购支出总额的100  %。（县级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是执法执勤用车。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目  30个全面开展绩效自评，共涉及资金1209.82  万元，占一般公共预算项目支出总额的 63.6 %。    

组织对“农林水支出”、“社会保障和就业支出  ”等 2 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 1186.67万元，政府性基金预算支出 0 万元。其中，对“农林水支出”、“社会保障和就业支出”等项目分别委托“婺源县财政局”、“婺源县审计局”等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，整体情况正常。

组织对“中云镇政府”、“中云财政所”等  2个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1890.5  万元，政府性基金预算支出129.35  万元。其中，对“中云镇政府”、“中云财政所”等部门（单位）整体支出分别委托“婺源县财政局”、“原县审计局”等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，整体情况正常，决算和预算整体平平衡。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（应当将2020年度县级部门决算项目绩效自评综述和《项目支出绩效自评表》进行公开。）

我部门今年在县级部门决算中反映 农林水支出及社会保障和就业支出项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，农林水支出项目绩效自评得分为 90 分。项目全年预算数为 928.6 万元，执行数为 928.6万元，完成预算的 100 %。项目绩效目标完成情况：一是完成率100%；二是拨款完成率100%。发现的问题及原因：完成情况有先有后，进度不一样。下一步改进措施：加快完成项目进度。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

每个县级部门至少将1个部门评价报告向社会公开，报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》。

第四部分  名词解释

    名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。