婺源县医疗保险管理局

2021年度部门决算

目    录

第一部分  部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门主要职能

（一）贯彻落实国家、省、市医疗、工伤、生育保险政策法规，负责制定全市医疗保险具体业务流程和操作规范并组织实施。

（二）负责医疗、工伤、生育保险基金管理和支付，严格执行医疗、工伤、生育保险财务管理制度，确保基金的安全与完整。

（三）负责编制医疗、工伤、生育保险基金预决算草案，按时上报各类财务、统计报表。

（四）建立和完善医疗保险基金预警制度，定期对基金收支情况进行分析预测。

（五）负责确定定点医疗机构和定点零售药店，并与之签订服务协议，对其业务工作给予指导和管理。

（六）负责定点医疗机构和定点零售药店医疗费用的审核、结算和拨付工作。

（七）监督检查定点医疗机构、定点零售药店执行基本医疗保险规定和医疗服务情况，协调医患矛盾，保障参保职工利益

（八）受理参保单位、参保职工有关医疗、工伤保险业务的查询，宣传医疗、工伤、生育保险的各项政策，为参保职工提供咨询服务

（九）负责办理医疗生育保险的待遇审核和支付工作

（十）负责全县企业、行政事业单位离休干部医药统筹费的征缴、医药费用的审核、报销及管理工作

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共  1 个，为婺源县医疗保险管理局，内设基金财务股、保健服务股、定点管理股、受理初审股、待遇复审股五个股室。

本部门2021年年末实有人数 21  人，其中在职人员 18 人，离休人员 0  人，退休人员 0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员  2 人；年末学生人数   0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员  1   人。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计435.24万元，其中年初结转和结余 35.35 万元，较2020年增加 15.15 万元，增长75 %；本年收入合计 399.89万元，较2020年减少986.88万元，下降71.16  %，主要原因是：一、医保基金2021年实行市级统筹，职工省级财政补助收入减少了704.1万元；二、生育保险并入城镇职工基本医疗，2020年县级财政配套了200万用于历年生育医疗费及津贴的清算，本年度无本级配套资金，三、2020年县级财政按30元/人配套居民长期护理险财政负担部分，2021年调整为5元/人。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入399.89万元，占100  %；事业收入  0 万元，占  0%；经营收入 0 万元，占0  %；其他收入  0 万元，占 0 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计 435.24万元，其中本年支出合计  435.24 万元，较2020年减少936.38万元，下降68.27  %，主要原因是：一、医保基金2021年实行市级统筹，职工省级财政补助收支均减少了704.1万元；二、生育保险并入城镇职工基本医疗，2020年县级财政配套了200万用于历年生育医疗费及津贴的清算，本年度无本级配套资金，三、2020年县级财政按30元/人配套居民长期护理险财政负担部分，2021年调整为5元/人；年末结转和结余 0  万元，较2020年减少35.35 万元，下降100 %，主要原因是：国库记账方式变更，结余指标不再纳入决算。

本年支出的具体构成为：基本支出246.7万元，占56.68 %；项目支出 188.54  万元，占 43.32  %；经营支出 0  万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0  万元，占 0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为 21340.11 万元，决算数为 435.24 万元，完成年初预算的 2.04 %。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为 17.81  万元，决算数为 29.63 万元，完成年初预算的166.37 %，决算数较年初预算数大的原因是资金使用来源有调整。

（二）卫生健康支出年初预算数为21322.3 万元，决算数为 405.62 万元，完成年初预算的1.9%，决算数较年初预算数小的原因是：因为医保基金2021年实行市级统收统支，纳入年初预算的上级转移支付资金不再纳入县级收支决算。

……（按公开04表支出功能类级科目分别说明）

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出246.7  万元，其中：

（一）工资福利支出 203.19 万元，较2020年增长23.22 万元，增长12.9 %，主要原因是：2020年部分人员绩效奖金由上级补助收入奖金支出。

（二）商品和服务支出 33.3 万元，较2020年减少35.62  万元，下降51.68  %，主要原因是：大部分商品和服务支出由主管局医疗保障局列支。

（三）对个人和家庭补助支出 0  万元，较2020年增加（减少）  万元，增长（下降）  %，主要原因是：无此项支出。

（四）资本性支出 10.21 万元，较2020年增加（减少）  万元，增长（下降）  %，主要原因是：无此项支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为  10.6 万元，决算数为 2.18 万元，完成预算的 20.57 %，决算数较2020年减少1.47 万元，下降40.27 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0  万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是：无此项支出。决算数较年初预算数增加（减少）0万元的主要原因是：无此项支出。全年安排因公出国（境）团组0  个，累计 0 人次，主要为：无此项支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为10.6万元，决算数为  2.18万元，完成预算的20.57 %，决算数较2020年减少1.47 万元，下降40.27 %，主要原因是：厉行节约，严格控制开支。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节约，严格控制开支。全年国内公务接待 23 批，累计接待 177 人次，其中外事接待0   批，累计接待  0人次，主要为：无。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0  万元，其中公务用车购置年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是：无此项支出，全年购置公务用车 0  辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0  万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少）0  万元，增长（下降）0  %，主要原因是. 无此项支出，年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无此项支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。 

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额 10.21 万元，其中：政府采购货物支出 10.21 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额10.21 万元，占政府采购支出总额的100  %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的  0  %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的  0  %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的   0  %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。单位无车辆。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目  2 个全面开展绩效自评，共涉及资金 188.54 万元，占项目支出总额的 100  %。    

组织对“  财政对职工基本医疗保险基金的补助”、“ 财政对其他基本医疗保险基金的补助”2 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出  188.54 万元，政府性基金预算支出0   万元，国有资本预算支出 0万元。从评价情况来看，根据年初设定的绩效目标，“  财政对职工基本医疗保险基金的补助”项目绩效自评得分为98分，全年预算数为27.95万元，执行数为27.95万元，完成预算的100%；“ 财政对其他基本医疗保险基金的补助” 项目绩效自评得分为99分，全年预算数为160.6万元，执行数为160.6万元，完成预算的100%；两个项目的实施过程中严格按照经费管理规定执行，资金到位及时，使用得当，各项工作都已如期完成。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 435.24 万元，政府性基金预算支出 0  万元。从评价情况来看，各项目预算执行中都严格按照专款专用原则安排支出范围，并对照绩效目标及时执行进度及效果，据此安拓资金使用或进行预算调整，以提高资金使用效率，各项目完成情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1.项目名称：财政对职工基本医疗保险基金的补助

财政对职工基本医疗保险基金的补助项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

本单位属婺源县医疗保障局管理的独立核算的财政全额拨款的事业单位，事业编制人数20人，实有在职人员20人，设有基金财务股、保健服务股、定点管理股、受理初审股、待遇复审股五个股室。主要负责经办城镇职工基本医疗保险、生育保险及城乡居民基本医疗和特殊人员医疗统筹基金的筹集和医疗待遇支付的运营管理及相应的配套服务工作。

（二）项目绩效目标情况

落实国家的城镇职工基本医疗保险待遇政策，维护社会的安定和谐稳定。

二、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

1.明确职责。组织制定实施方案，明确责任。

2.加强预算管理。制定专项资金年初预算，按计划向财政申请拨付和使用该项目资金。

3.加强专项资金监督管理。对资金的使用实行全程监管，确保专项资金的使用规范安全。

（二）项目管理情况

1.严格项目计划管理。年初单位根据项目实施情况编制专项资金计划，报财政部门审批后，安排专项资金预算。

2.完善项目管理制度。建立长效监督机制，规范管理和使用专项资金，提高财政资金使用效益。

三、项目资金使用及管理情况

该项目年初预算安排27.95万元，年末落实到位27.95万元，资金到位率100%，项目资金支出27.95万元，资金使用率100%。该项目资金严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。各项资金全部实现专款专用，不存在支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用和超标准支出等现象。

四、项目绩效目标完成情况

（一）产出指标完成情况：该项目资金已全部支付到位，资金到位率100%，资金及时拨付 ，资金拨付及时率100%。全面完成市、县下达的各项目标考核指标和任务。

（二）效益指标完成情况 ：扎实推进城镇职工基本医疗保险各项工作，圆满完成市、县下达的各项目标考核指标和任务。

（三）满意度指标完成情况：较好的完成各项绩效考核指标，群众满意度不断提高。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

1.政策频繁变更

2.费用增长过快

（二）下一步改进措施

加强对协议医院和协议零售药店的监督，规范医疗机构诊疗服务行为，避免过度医疗和不合理诊疗等违规行为，严厉打击各类欺诈骗保行业。

六、绩效自评结果及应用和公开情况

该项目实施后，实现了预定的绩效目标，项目依据充分，项目目标明确，预定目标设置合理。项目资金严格按照财务管理规定执行，无截留、挤占、挪用等违规行为。项目管理及财务制度健全，财务信息真实完整、公开及时。项目资金的投入取得了良好的社会效果。

本项目综合考评得分为98分，评价等级为优秀。

2.项目名称：财政对其他基本医疗保险基金的补助

财政对其他基本医疗保险基金的补助项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

本单位属婺源县医疗保障局管理的独立核算的财政全额拨款的事业单位，事业编制人数20人，实有在职人员20人，设有基金财务股、保健服务股、定点管理股、受理初审股、待遇复审股五个股室。主要负责经办城镇职工基本医疗保险、生育保险及城乡居民基本医疗和特殊人员医疗统筹基金的筹集和医疗待遇支付的运营管理及相应的配套服务工作。

（二）立项背景及目的

为健全我县社会保障制度体系，保障长期重度失能人员基本护理需求，根据国务院《政府工作报告》提出的“扩大长期护理保险制度试点”、《人力资源和社会保障部办公厅关于开展长期护理保险制度试点工作的指导意见》（人社厅发【2016】80号）和《上饶市人民政府印发关于全面开展长期护理保险制度试点实施方案的通知》（饶府字〔2019〕33号）等文件相关要求，制定本办法。长期护理保险是指因年老、疾病、伤残、严重认知障碍等导致长期重度失能的参保人，享有基本生活照料和与之密切相关的医疗护理提供服务和资金保障的社会保险制度。

（二）项目绩效目标情况

因年老、疾病、伤残、严重认知障碍，经医疗机构或康复机构规范诊疗，重度失能状态持续6个月以上的，经本人或代理人申请，失能等级评定达到规定标准后可享受长期护理保险待遇。

二、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

本县长期护理险实行市级统筹，统一参保政策、统一收费标准、统一待遇水平。市医疗保障局负责护理保险政策制定并监督实施，各县（区）医疗保障局负责本行政区域内长期护理保险的监督实施工作。

（二）项目管理情况

1.坚持“以人为本”，为长期重度失能人员提供基本护理保障。

2.坚持以收定支，收支平衡，略有结余。

3.坚持广覆盖、保基本、可持续。

三、项目资金使用及管理情况

该项目年初预算安排160.6万元，年末落实到位160.6万元，资金到位率100%，项目资金支出160.6万元，资金使用率100%。该项目资金严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项项目的申报严格按照财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。各项资金全部实现专款专用，不存在支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用和超标准支出等现象。

四、项目绩效目标完成情况

（一）产出指标完成情况：该项目资金已全部支付到位，资金到位率100%，资金及时拨付 ，资金拨付及时率100%。全面完成市、县下达的各项目标考核指标和任务。

（二）效益指标完成情况 ：在不增加单位和个人缴费负担的前提下，为参保群众减轻失能护理费用，让群众得到实实在在的实惠。

（三）满意度指标完成情况：有效缓解“一人失能，全家失衡”困境，群众满意度不断提高。

五、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）偏离绩效目标的原因

政策宣传广度和深度不够，不能达到所有参保人员熟知长期护理险政策。

（二）下一步改进措施

加大宣传力度，增加宣传形式，力争达到所有参保人员熟知长期护理险政策。

六、绩效自评结果及应用和公开情况

该项目实施后，实现了预定的绩效目标，项目依据充分，项目目标明确，预定目标设置合理。项目资金严格按照财务管理规定执行，无截留、挤占、挪用等违规行为。项目管理及财务制度健全，财务信息真实完整、公开及时。项目资金的投入取得了良好的社会效果。

本项目综合考评得分为99分，评价等级为优秀。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

我局对2021年度部门整体支出开展了绩效自评，综合评分98.5分，自评等级为“优”。整体来看，我局整体绩效目标编制合理，年度工作计划完整。项目支出与部门职责密切相关，部门制度健全完善，执行有效。

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2022年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2022年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

（一）2080109社会保险经办机构：反映社会保险经办机构开展业务工作的支出。

（二）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（三）2100409重大公共卫生服务：反映重大疾病、重大传染病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

（四）2101101行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（五）2101102事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（六）2101201财政对职工基本医疗保险基金的补助：反映财政对职工基本医疗保险基金的补助支出。

（七）2101299财政对其他基本医疗保险基金的补助：反映财政对其他基本医疗保险基金的补助支出。

（八）2101301城乡医疗救助：反映财政用于城乡困难群众医疗救助的支出。

（九）2101501行政运行：反映医疗保障行政单位的基本支出。

（十）2101506医疗保障经办事务：反映医保基金核算、精算、参保登记、权益记录、转移接续等医疗保障经办支出。

（十一）229999其他支出：反映不能划分到具体功能科目中的支出项目。

三、部门涉及的专业名词

无

婺源县医疗保险管理局