乡第二十届人大四次会议材料(十三)

关于沱川乡2022年财政预算执行情况和

2023年财政预算（草案）的报告（书面）

（2023年5月27日在沱川乡第二十届人民代表大会第四次会议上）

汪 鹏

各位代表，同志们：

我受乡人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年，我乡财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，认真贯彻落实党的二十大精神，在乡党委政府的领导和乡人大的监督下，按照依法治税、依法理财、厉行节约、注重实效的原则，全力保障财政收入，科学合理调度资金，不断优化支出结构，大力压减一般性支出，严格控制“三公”经费，较好地完成了全年财政工作目标任务，保证了全乡经济建设和社会各项事业的正常发展。

（一）预算收入完成情况

2022年全乡完成财政总收入1737.4万元，较上年下降687.4万元，减少28.4%，完成绩效评估指导数的74.3%，总收入有较大的下降。财政收入分税种执行情况：

增值税完成1422.2万元,企业所得税完成151.5万元，个人所得税完成25.2万元, 城建税26.6万元,房产税0.5万元，印花税16万元，城镇土地使用税1.9万元,车船税55.1万元，耕地占用税36.7万元，环保税1.7万元。

（二）预算支出完成情况

2022年全乡财政一般公共预算支出执行数为1134.3万元，较上年增加186.9万元，增长19.7%，其中主要支出项目执行数如下：

一般公共服务支出351.3万元,完成预算调整数的100%，比上年减少47.4万元，下降11.9%；

文化旅游体育与传媒支出5.3万元,完成预算调整数的100%，比上年增加3.6万元，增长211.8%；

社会保障和就业支出70.3万元，完成预算调整数的100%，比上年减少14.3万元，下降16.9%；

卫生健康支出39.2万元, 完成预算调整数的100%，比上年增加23.2万元，增长145%；

城乡社区事务支出574万元，完成预算调整数的100%，比上年增加530.6万元，增长1222.6%；

农林水事务支出394万元，完成预算调整数的100%，比上年增加25万元，增长6.8%；

其他支出49.3万元，完成预算调整数的100%，比上年增加15.3万元，增长45%；

一年来，为完成年初预算，乡财政工作主要从以下方面开展：

（一）优化统筹资金，民生保障到位。始终坚持把保工资、保运转、保基本民生作为财政支出的重中之重，着力优化支出结构，不断提高资金使用效益，确保民生支出足额保障到位。牢固树立过“紧日子”的思想，坚持有保有压、统筹兼顾、勤俭办事的原则。针对国家实施更大规模减税降费政策，及时减压一般性支出，以“优先保障刚性支出”为资金安排准则，民生资金安排做到“三个优先”，即配套资金预算优先安排、专项资金优先审批、国库资金拨付优先调度，确保民生各类支出按时有序执行。认真贯彻落实党中央过“紧日子”要求，压减非急需、非刚性支出，一般性支出和“三公”经费支出同比大幅缩减。

（二）强化预算约束，确保政府正常运转。历年来，全乡财政收支矛盾问题一直突出，为进一步改善环境卫生整治、水利交通等基础设施建设，支出管理更是重要。为确保我乡各项事业发展，一是坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，严格遵照预算执行。二是加强支出预算的过程控制，开展财政资金绩效评价，推进财政信息公开，提高财政资金使用的有效性和透明度。三是加强支出管理，坚持过紧日子的思想，严把财政支出关口，严格控制招待费、交通费、办公费等公务消费支出。

（三）深化财政改革，提升管理水平。全面推进“财政预算管理一体化”建设，持续完善政府预算体系，科学编制“四本预算”，实现“全口径”预算管理。强化预算刚性约束，坚持“无预算不支出”原则，有效控制了预算调整、追加行为。规范预算编制程序，严格按照上级部门预算编制要求，在全面编制基本公共支出外，还将部门往年的固定项目支出、重大民生项目以及上级提前下达的专项支出等全部纳入预算，预算到位率始终保持在90%以上，确保预算编制的精准性和高效性。在婺源县政府网设立的专栏上，规定时限内及时公开部门一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社保基金预算四本政府预算和决算，公开率100%。

各位代表：2022年预算执行情况总体是好的，但是乡财政收入尤其可用财力增长困难，主要表现在：财政收支矛盾比较突出，收入质量有待提高，支出结构尚需优化，财税持续增长缺乏支撑，税源税基脆弱，财政支出压力较大，各方面支出的预期需求很高。我们将正视当前的财政收支状况以及所面临的困难和矛盾，强化忧患意识，增强危机感、紧迫感和责任感，集中人力、物力、财力，多方培植财源，强化财税征管，努力增收节支，力求圆满完成新一年各项财政任务。

二、2023年财政预算（草案）

根据中央经济工作会议和省、市、县有关会议精神，2023年财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党委决策部署，推动经济持续健康发展。坚决厉行节约，牢固树立过“紧日子”的思想，严控“三公”经费，大力压减一般性支出。进一步优化支出结构，盘活存量、用好增量，优先保障“三保”资金需要，确保重点项目顺利实施。全面实施预算绩效管理，推进预算绩效管理全方位、全过程、全覆盖。不断完善预算支出标准体系，提高部门预算编制科学性、精细化；进一步加大预算公开力度，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。

根据以上指导思想，结合沱川乡经济和社会发展实际，拟定2023年财政预算草案如下：

全乡财政总收入预算安排2525万元，较上年增长1%，比上年绩效评估指导数增长8%。

部门预算收支预算情况如下：

(一)、部门收入预算

收入预算1099.19万元，其中：

基本经费拨款899.19万元；

其他收入200.00万元。

(二)、部门及单位支出预算安排情况

2023年乡级地方财政支出预算1099.19万元。按照突出重点、确保民生、促进发展、控制一般性经费增长的工作要求，全年安排支出如下：

一般公共服务支出428.40万元，其中；安排乡纪委工作经费10万元，武装工作经费10万元，安全生产工作经费10万元。社会保障和就业支出52.20万元，卫生健康支出16.71万元，城乡社区事务支出15.90万元，农林水事务支出408.85万元，住房保障支出24.05万元，灾害防治和应急管理支出10万元。

三、2023年财政工作的主要任务

（一）充分发挥财税杠杆作用，促进经济持续协调发展。积极促进经济结构调整，完善招商引资体系，灵活利用税收政策提升我乡产业发展和经济竞争力。继续加大对乡村振兴的支持力度，继续推进农业结构调整优化，不断壮大特色产业规模，全面推进农村就业、养老、医疗等各项事业。进一步加强农村基础设施建设，全面改善农村群众生活条件，积极促进农民增收。

（二）继续深化财税改革，不断完善财政调控体系。加快财政管理改革，把深化部门预算改革与完善激励机制结合起来，既要积极推进“部门预算管理一体化”又要充分发挥财政工作主观能动性，切实调动工作积极性。完善国库集中支付和政府采购制度，进一步提高财政管理水平和资金使用效益，逐步建立财政预算绩效评价体系，从财政转移支付资金入手，逐步建立起从预算编制及执行过程的财政监督和控制体系，降低政府运行成本。积极支持教育、卫生、社保体制改革，加大教育投入，促进教育改革；支持公共卫生体系建设，加大农村合疗投入，加强社会保障体系建设。

（三）进一步加强财政支出的管理，确保民生支出。继续以“六保”“六稳”为前提，坚持量力而行，量财办事，坚决反铺张浪费，做到拨款有预算、支出有计划，压缩一般消费性支出，确保人员经费、民政优抚等各项法定支出，确保正常的政府运转经费支出。

各位代表，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚决把思想和行动统一到乡党委、政府各项决策部署上来，主动接受乡人大、和社会各界的监督，知重负重，坚定信心，埋头苦干，勇毅前行，努力完成全年财政目标任务，奋力谱写沱川乡财政工作高质量发展的新篇章！

 沱川乡二十届人大四次会议秘书组                2023年5月印发