第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计95.99万元，其中年初结转和结余  4.1万元，较2019年减少165.44万元，下降63.28 %；本年收入合计91.9万元，较2019年减少166.82万元，下降64.48%，主要原因是：政策变更，城乡居民免费火化，无火化费用缴入财政。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入91.9万元，占100%。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计95.99万元，其中本年支出合计   91.16万元，较2019年减少161.34万元，下降62.7%，主要原因是：政策变更，城乡居民免费火化，无火化费用支出；年末结转和结余4.84万元，较2019年增加0.74万元，增长18.05 %，主要原因是：有人员变动。

本年支出的具体构成为：基本支出91.16万元，占100%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为106.56万元，决算数为91.16万元，完成年初预算的85.55%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为98.54万元，决算数为87.23万元，完成年初预算的88.52%，主要原因是：有人员调动。

（二）卫生健康支出年初预算数为3.92万元，决算数为3.93万元，完成年初预算的100.26%，主要原因是：有人员调动，导致医保部分有所增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出102.46万元，其中：

（一）工资福利支出79.76万元，较2019年减少37.41万元，下降31.93%，主要原因是：2019年度机构改革，有人员调出。

（二）商品和服务支出 20.2万元，较2019年增加9.96万元，增长97.27 %，主要原因是：劳务费增加。

（三）资本性支出2.5万元，较2019年增加2.5万元，增长100 %，主要原因是：政府采购预算支出增加。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为1.2万元，决算数为1.02万元，完成预算的85%，决算数较2019年减少0.18万元，下降15%，其中：

（一）公务接待费支出年初预算数为1.2万元，决算数为1.02万元，完成预算的85%，决算数较2019年减少0.18万元，下降15%，主要原因是三公经费每年要进行压缩。决算数较年初预算数减少的主要原因是：公务接待费用减少。全年国内公务接待13批，累计接待 85人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出6.13万元较上年决算数减少131.31万元，降低95.54%，主要原因是：2019年有殡葬火化项目支出130.76万元。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额  0万元，其中：政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出  0万元。授予中小企业合同金额 0 万元。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，婺源县殡葬管理所国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，婺源县殡葬管理所组织对社会保障和就业支出、卫生健康支出等2个项目开展了部门评价，涉及社会保障和就业预算支出98.54万元，卫生健康预算支出3.92万元。从评价情况来看，基本都按照预算严格来执行各项支出。

第四部分  名词解释

  一、收入科目

财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。包括社会福利殡葬支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障和就业支出、事业单位医疗收入。

上年结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

    行政事业单位养老支出：包括机关事业单位基本养老保险缴费支出。

行政事业单位医疗：包括事业单位医疗支出。

社会福利：包括社会福利殡葬支出。